퇴직금 받을 때 IRP로 넣으면 세금이 줄어든다고 하는데, 정확히 얼마나 차이가 나는 건지 궁금하시죠? 그냥 통장으로 받는 거랑 뭐가 다른지, 나중에 꺼낼 때는 어떻게 되는지 헷갈리실 겁니다. 숫자로 비교해 드리겠습니다.
퇴직금 세금, 원래 얼마나 떼나요?
퇴직금을 일반 계좌로 받으면 퇴직소득세가 바로 빠집니다. 금액은 근속연수와 퇴직금 크기에 따라 달라지는데, 간단히 말하면 이렇습니다.
- 퇴직금이 클수록, 근속연수가 짧을수록 세율이 높아집니다
- 퇴직소득세는 분류과세라서 다른 소득과 합산되지는 않습니다
- 하지만 금액에 따라 수백만 원에서 수천만 원까지 나갈 수 있습니다
IRP로 받으면 뭐가 달라지나요?
퇴직금을 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 이체하면, 그 시점에서는 퇴직소득세를 내지 않습니다. 세금 납부가 나중으로 미뤄지는 겁니다. 그리고 55세 이후에 연금으로 나눠 받으면, 원래 낼 퇴직소득세에서 30~40%를 깎아줍니다.
비유하자면, 세금을 지금 한꺼번에 내는 대신 나중에 분할 납부하는데, 분할로 내면 할인까지 해주는 셈입니다.
퇴직금 5천만 원 기준 세금 비교 (예시)
| 수령 방법 | 세금 납부 시점 | 예상 퇴직소득세 | 실질 절세 효과 |
|---|---|---|---|
| 일반 계좌로 일시 수령 | 퇴직 시 즉시 | 약 150~250만 원 (근속연수에 따라 다름) | 없음 |
| IRP로 이체 후 55세 이후 연금 수령 | 연금 수령 시 분할 | 원래 세금의 60~70% 수준 | 약 45~100만 원 절세 |
※ 위 금액은 근속연수 15년, 퇴직금 5천만 원 기준 대략적인 예시입니다. 실제 세금은 근속연수, 퇴직금 총액, 수령 방식에 따라 달라집니다. 국세청 퇴직소득세 계산기로 본인 상황을 확인하시는 것이 정확합니다.
IRP 연금 수령 시 세금은 어떻게 되나요?
55세 이후 연금으로 받을 때 적용되는 세율은 수령 나이에 따라 다릅니다.
| 수령 나이 | 연금소득세율 (퇴직소득 기반) |
|---|---|
| 55세~69세 | 퇴직소득세의 70% (30% 감면) |
| 70세~79세 | 퇴직소득세의 60% (40% 감면) |
| 80세 이상 | 퇴직소득세의 60% (40% 감면) |
나이가 많을수록 감면 폭이 커집니다. 급하게 꺼내지 않고 천천히 연금으로 받을수록 세금이 줄어드는 구조입니다.
주의할 점: 중도 인출하면 불리합니다
IRP에 넣어 놓고 55세 전에 꺼내면 어떻게 될까요? 이때는 기타소득세 16.5%가 부과됩니다. 원래 퇴직소득세보다 오히려 더 낼 수 있습니다.
다만, 아래 사유에 해당하면 중도 인출해도 퇴직소득세율이 적용됩니다.
- 무주택자의 주택 구입
- 6개월 이상 요양이 필요한 경우
- 개인회생·파산
- 천재지변
IRP, 넣기만 하면 되는 건 아닙니다
IRP 계좌에 퇴직금을 넣으면 그 안에서 금융 상품을 골라 운용해야 합니다. 아무것도 안 하면 대기 자금(현금성) 상태로 그냥 놀게 됩니다.
- 원금 보장 원하면 — 예금, 채권형 펀드 등 안전 자산 위주
- 수익을 좀 더 원하면 — TDF(타깃데이트펀드), ETF 혼합. 단 위험자산은 총 적립금의 70%까지만 가능
- 잘 모르겠으면 은행·증권사 상담을 받아 보세요. IRP 전용 상담 창구가 있습니다
퇴직 전에 미리 해두면 좋은 것
- IRP 계좌를 미리 만들어 두세요 — 퇴직 당일에 급하게 만들면 번거롭습니다. 은행·증권사 앱에서 5분이면 개설됩니다.
- 회사에 IRP 계좌 번호를 알려 주세요 — 퇴직금을 IRP로 보내달라고 요청하면 됩니다. 요청하지 않으면 일반 계좌로 입금되어 세금이 바로 빠집니다.
- 수수료를 비교하세요 — 증권사 IRP는 운용 수수료가 무료인 곳이 많습니다. 은행은 연 0.2~0.5% 정도 수수료가 있는 경우가 있으니 확인해 보세요.
정리
- 퇴직금을 일반 계좌로 받으면 퇴직소득세가 바로 빠지지만, IRP로 받으면 세금 납부를 미룰 수 있습니다
- 55세 이후 연금으로 수령하면 퇴직소득세의 30~40%를 감면받습니다
- 55세 전에 중도 인출하면 기타소득세 16.5%가 부과되어 오히려 불리할 수 있습니다
- IRP 계좌는 퇴직 전에 미리 만들어 두고, 회사에 이체를 요청하세요
- 계좌 안에서 운용 상품을 골라야 하니, 본인 성향에 맞는 상품을 선택하세요
이 글은 투자 권유가 아닙니다. 세금 관련 내용은 2026년 기준이며, 세법 개정에 따라 달라질 수 있습니다. 정확한 세금 계산은 국세청 홈택스 퇴직소득세 계산기 또는 세무사 상담을 이용하시기 바랍니다.